Löpande bokföring i aktiebolagetBanken stämmer, rad för rad.

1. Varje måndag klockan 08:00 går Purser igenom banken och kvittona, om du har det schemat. Du kan också skriva ”Stäm av banken för oktober.”
2. Purser hämtar kontoutdraget från din internetbank i en webbläsare på din dator, där du loggar in själv. Du kan också ladda upp det som CSV eller camt.053.
3. En plan visar vad som ska göras: läsa bankraderna, matcha dem mot fakturor och kvitton, förbereda bokföringen. En kundbetalning hittar sin faktura på OCR-nummer och belopp, och ett köp hittar sitt kvitto.
4. Purser visar de matchade raderna i en tabell: bankraden, vad den matchats mot och beloppet.
5. Purser gör verifikatet själv, med kvittot som underlag, och lägger det bredvid sessionen. Där står datum, konton i debet och kredit, och i historiken ”Skapad av Purser”.
6. Ett Tillåt-kort frågar ”Bokföra verifikatet?” och säger varför, till exempel att kvittot stämmer med bankraden. Du väljer Tillåt en gång, Tillåt alltid eller Neka, och först då står verifikatet som bokfört.
7. Rader utan underlag blir kvar. Purser letar efter kvittot i kvittoinkorgen, i din e-post och på leverantörens fakturasida, där du loggar in. Hittar Purser det inte frågar Purser dig efter just det kvittot.

Kundfakturorna som betalningarna matchas mot kommer från faktureringen i samma böcker.

Mejla kvitton till bolagets Kvittoadress, eller låt din dator hämta dem från Gmail och sajterna där du är inloggad. Du kan också lägga upp kvittot själv under Underlag. Ett nytt kvitto hamnar i kvittoinkorgen och syns i Väntar på dig. Därifrån startar du en session: Purser hittar bankraden, gör verifikatet med kvittot som underlag och lägger det bredvid för ditt Tillåt. PDF, PNG, JPEG, WebP och HEIC går bra.

Filmen visar ett kvitto som du har laddat upp själv: kortet har Tillåt en gång, Tillåt alltid och Neka. Ett mejl till Kvittoadressen kan däremot komma från vem som helst, så har sessionen läst ett sådant mejl frågar Purser varje gång innan något bokförs, och kortet har inget Tillåt alltid.

Affärshändelserna ska bokföras så att de kan visas i registreringsordning, grundboken, och i systematisk ordning, huvudboken. För varje affärshändelse ska det finnas en verifikation. Räkenskapsinformationen ska sparas i minst sju år, och ansvaret för bokföringen ligger kvar hos bolaget också när någon annan gör den. Skatteverket: Bokföring – vad kräver lagen?

Kontanta in- och utbetalningar ska enligt huvudregeln bokföras senast påföljande arbetsdag, och andra affärshändelser så snart det kan ske. verksamt.se: Löpande bokföring

Med dubbel bokföring enligt BAS-kontoplanen, i grundbok och huvudbok. Kontoplan, moms och perioder kontrolleras av Purser i reglerna, inte av AI:n. Momsen på ett köp tas från kvittot, aldrig från texten på bankraden, och ett köp som bokförs utan kvitto får ingen ingående moms. Därför letar Purser efter kvittot först. Den ingående momsen går sedan vidare till momsdeklarationen. Blir något fel rättas det med ett rättelseverifikat, och originalet finns kvar.

Purser betalar inga leverantörer och flyttar inga pengar. Inloggningen i banken är din. Purser tar inte bort rader för att få det att gå ihop: bara dubbletter och rader som inte hör till bolaget plockas bort, och en rad med en öppen fråga väntar på dig. Purser hittar inte på underlag; ett kvitto som saknas är en fråga till dig. Var böckerna sparas står under Säkerhet.